NHNN đang lấy ý kiến đóng góp vào Dự thảo Thông tư Quy định về hệ thống quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng, trong đó quy định rõ, Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tối thiểu phải có hệ thống quản lý rủi ro đối với rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động theo quy định.

Dự thảo Thông tư gồm 07 Chương 68 Điều, quy định về hệ thống quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng đối với các TCTD bao gồm: Ngân hàng (NHTM Nhà nước, NHTMCP, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài), TCTD phi ngân hàng (Công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính) và Chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Dự thảo Thông tư nêu rõ, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tối thiểu phải có hệ thống quản lý rủi ro đối với rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động theo quy định tại Thông tư này. Đối với các rủi ro khác, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải thực hiện theo quy định tại Thông tư này trong trường hợp các rủi ro đó được xác định là rủi ro trọng yếu.

TCTD phi ngân hàng tối thiểu phải có hệ thống quản lý rủi ro đối với rủi ro tín dụng và rủi ro hoạt động theo quy định tại Thông tư này. Đối với các rủi ro khác, TCTD phi ngân hàng phải thực hiện theo quy định tại Thông tư này trong trường hợp các rủi ro đó được xác định là rủi ro trọng yếu.

Dự thảo Thông tư quy định TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải thiết lập và vận hành hệ thống quản lý rủi ro bao gồm 4 cấu phần: (i) Sự giám sát của HĐQT, HĐTV, NH mẹ, Ban điều hành; (ii) các văn bản về chiến lược, chính sách, quy trình quản lý rủi ro; (iii) Hệ thống thông tin quản lý (MIS) và (iv) Kiểm toán nội bộ.

Cơ cấu, tổ chức quản lý rủi ro theo mô hình ở 3 cấp: (i) HĐQT, HĐTV (Ủy ban quản lý rủi ro), NH mẹ; (ii) Ban Điều hành (Giám đốc rủi ro, Ủy ban ALCO) và (iii) Khối quản lý rủi ro theo nguyên tắc độc lập 03 chức năng (three line of defence): (i) Chức năng kinh doanh (ii) Chức năng quản lý rủi ro và (iii) Chức năng đánh giá độc lập.

Hệ thống quản lý rủi ro của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải đảm bảo các yêu cầu sau: Phù hợp với quy mô, cơ cấu và mức độ phức tạp của hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; Quản lý các loại rủi ro trọng yếu trong hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;

Đồng thời phải đủ khả năng nhận dạng, đo lường, đánh giá, theo dõi, báo cáo và kiểm soát rủi ro trong tất cả các hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; Đảm bảo năng lực tài chính để bù đắp khi xảy ra rủi ro; các rủi ro có thể xảy ra nằm trong các hạn mức rủi ro; thu nhập dự kiến tương ứng với rủi ro;

Bên cạnh đó, các quyết định có rủi ro phải minh bạch, rõ ràng và phù hợp với chiến lược quản lý rủi ro; Tất cả các cá nhân liên quan đến rủi ro và quản lý rủi ro phải hiểu thống nhất, đầy đủ các rủi ro liên quan và trách nhiệm của mình trong hệ thống quản lý rủi ro;

Ngoài ra, phải được định kỳ rà soát, đánh giá lại và thay đổi, điều chỉnh (nếu cần thiết) để quản lý hiệu quả các rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Dự thảo Thông tư cũng quy định rõ về trách nhiệm của HĐQT, HĐTV, ngân hàng mẹ, Tổng giám đốc (Giám đốc), Giám đốc rủi ro, Khối Quản lý rủi ro, Ban Kiếm soát, Kiếm toán nội bộ; quy định rõ về quản trị rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động...

Cũng theo Dự thảo Thông tư, trong thời hạn 6 (sáu) tháng kể từ ngày Thông tư này có hiệu lực thi hành, TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải xây dựng lộ trình, kế hoạch hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro theo các quy định tại Thông tư này và gửi về NHNN (Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng), NHNN chi nhánh để phục vụ công tác thanh tra, giám sát.

Chậm nhất đến ngày 1/6/2016, TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải hoàn chỉnh hệ thống quản lý rủi ro theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và quy định tại Thông tư này. (có 2 năm để chuẩn bị triển khai thực hiện).

Dự thảo Thông tư dự kiến có hiệu lực từ ngày 1/6/2014.

(Theo Thời báo Ngân hàng)